Ryzyko kredytowe w bankowości
W każdym portfelu kredytowym powstawać mogą złe kredyty. Pojawia się więc problem ryzyka. Ryzyko określa się zwykle jako prawdopodobieństwo poniesienia straty, czyli ma konotację negatywną. Inną natomiast wymowę ma jako synonim niepewności. Ta definicja jest bardziej adekwatna do działalności bankowej.
Ryzyko kredytodawcy może być dwojakiego rodzaju: strukturalne i koniunkturalne. Strukturalne związane jest z sytuacją ekonomiczno – finansową, tj. pasywami kredytobiorcy: poziomem funduszy własnych w stosunku do zobowiązań, uzyskiwaniem zysku umożliwiającego spłatę kredytu oraz niezbędną płynnością aktywów. Ryzyko koniunkturalne analizuje się z punktu widzenia wrażliwości na nie przewidywane sytuacje rynkowe, jak np. spadek popytu, silna konkurencja itp.
Właściwe zarządzanie ryzykiem kredytowym i minimalizację strat z tego tytułu zapewnia odpowiedni profil portfela kredytowego. Jakość zarządzania ryzykiem kredytowym zależna jest od wielu czynników:
• Polityki kredytowej, wiele kredytów dla sektora prywatnego bez historii kredytowej prowadzącego działalność handlową są z reguły obarczone większym ryzykiem niż pozostałe, również wyspecjalizowana działalność kredytowa niesie większe ryzyko.
• Procedur przyjętych do oceny wniosków kredytowych, np. standardowej listy kontrolnej.
• Kompletności dokumentacji kredytowej; kompletna dokumentacja to możliwość przeprowadzenia pełniejszej i bardziej wiarygodnej analizy ryzyka.
• Monitorowania sytuacji kredytowej.
• Zasięgu i zakresu szkolenia inspektorów kredytowych.
• Funkcjonowania komitetów kredytowych, które eliminują arbitralność i stronniczość i zapewniają obiektywne rozpatrzenie wniosku wg kryteriów ekonomicznych, a nie jakichkolwiek innych.
• Niezależnej wyceny zabezpieczenia. Rzeczoznawca nie powinien być uzależniony od klienta i nie powinien stosować porównań z transakcjami już zawartymi,
• Utrzymywania bazy danych o kredytobiorcach.
Instrumentami ochrony przed ryzykiem kredytowym mogą być też wywiadownie gospodarcze. Perspektywa dochodów wiąże się zawsze z akceptacją ryzyka. Równowaga między ryzykiem a dochodami musi być jednak zachowana. Ryzyko kredytowe jako jedno z rodzajów ryzyk bankowych określane jest zwykle jako to związane z niemożnością wywiązania się kredytobiorcy ze swych zobowiązań.
Ryzyko kredytowe wynika z trudnej sytuacji kredytobiorcy lub - w skrajnej sytuacji - z chęci wyłudzenia kredytu. W związku z tym konieczne jest stworzenie odpowiednich zabezpieczeń dostosowanych do przewidywanych strat z tytułu kredytów nieściągalnych.
Ten rodzaj zabezpieczeń określony jest jako rezerwy. Istnienie ryzyka związanego z udzielaniem kredytów, powodują że banki jeszcze przed podpisaniem umowy kredytowej, próbują zabezpieczyć interesy swoje jak i swoich depozytariuszy poprzez szczegółową analizę ewentualnego kredytobiorcy. Analiza kredytobiorcy obejmuje badanie wiarygodności kredytobiorcy oraz jego kondycji finansowej. Przed udzieleniem kredytu bank musi odpowiedzieć na pytanie: Czy kredytobiorca będzie mógł wywiązać się z warunków umowy kredytowej. Aby znaleźć odpowiedź na to pytanie i zabezpieczyć swoje interesy bank podejmuje szereg działań, które określa zdolność kredytobiorcy do spłaty zaciągniętego kredytu.
Najczęściej pobierane pliki (.doc i .pps) |
1. (32 stron A4)
2. (11 stron A4)
3. (24 stron A4)
4. (33 stron A4)
5. (15 stron A4)
6. (13 stron A4)
7. (20 stron A4)
8. (16 stron A4)
9. (12 stron A4)
10. (13 stron A4)
|
Podobne tematy w Kompendium |
1. (0.3 stron)
2. (0.2 stron)
3. (0.5 stron)
4. (0.9 stron)
5. (0.3 stron)
6. (0.3 stron)
7. (0.3 stron)
8. (0.2 stron)
9. (1.3 stron)
10. (0.3 stron)
|
Jesteś tutaj: Kompendium ekonomii » Bankowość » Ryzyko kredytowe w bankowości
Ryzyko kredytowe w bankowości
Ocena: 9 / 10 Liczba głosów: 40 głosów
Zaloguj się, aby zagłosować
|